基金折算日是什么

基金折算日指基金在指定日期进行基金份额折算，在基金资产净值不变的前提下，按照一定比例调整基金份额总额，使得基金单位净值相应降低。基金份额是指向投资者公开发行的，表示持有人按其所持份额对基金财产享有收益分配权、清算后剩余财产取得权和其他相关权利，并承担相应义务的